9月13日，國資委召開了中央企業(yè)合規(guī)管理工作推進會，《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》正式發(fā)布，就央企經營、主要職責、制度運行等8個方面給出了詳細要求，自2022年10月1日起正式執(zhí)行。
國資委黨委委員、副主任翁杰明在推進會上強調，中央企業(yè)要深入貫徹落實《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，著力抓好“五個關鍵”，確?！拔鍌€到位”，將首席合規(guī)官作為關鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責到位;把合規(guī)審查作為關鍵環(huán)節(jié)，加快健全工作機制，確保流程管控到位;聚焦關鍵領域，扎實做好“三張清單”，確保風險防范到位;將風險排查作為關鍵舉措，堅持查改并舉，確保問題整改到位;把強化子企業(yè)合規(guī)作為關鍵任務，通過信息化手段加強動態(tài)監(jiān)測，確保要求落實到位。
根據《管理辦法》來看，中央企業(yè)應當結合實際設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責人負責。中央企業(yè)業(yè)務及職能部門承擔合規(guī)管理主體責任，負責本部門經營管理行為的合規(guī)審查。
中央企業(yè)應當將合規(guī)審查作為必經程序嵌入經營管理流程，重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。完善違規(guī)行為追責問責機制，明確責任范圍，細化問責標準，針對問題和線索及時開展調查，按照有關規(guī)定嚴肅追究違規(guī)人員責任。此外，將合規(guī)管理作為法治建設重要內容，納入對所屬單位的考核評價。
事實上，自今年以來，央企新能源投資陸續(xù)收緊了新能源投資項目的合規(guī)性審核，主要體現在項目手續(xù)、土地使用以及收益率考核三方面。
一方面，在今年以來的可再生能源補貼核查中，部分項目被認定為路條買賣或者手續(xù)不全等面臨取消補貼資格或者降低補貼電價的風險，導致央企在收購項目中面臨極大的不確定風險。
另一方面，隨著新能源用地政策收緊，用地風險問題也在凸顯，央企對于收購存量項目的手續(xù)合規(guī)性的要求也愈發(fā)嚴格。目前，土地性質的合規(guī)性已經成為央國企上會立項的一個基本條件。
再者，在審計壓力及相關考核下，也進一步提高了央企的合規(guī)性審查，包括削減企業(yè)層級、資產負債率、利益輸送等等。
隨著《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》的正式印發(fā)，電力央企在新能源項目開發(fā)、并購方面的合規(guī)性或將迎來更嚴苛的審核。
具體文件見下：
中央企業(yè)合規(guī)管理辦法
第一章 總 則
第一條 為深入貫徹習近平法治思想，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署，深化法治央企建設，推動中央企業(yè)加強合規(guī)管理，切實防控風險，有力保障深化改革與高質量發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》等有關法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于國務院國有資產監(jiān)督管理委員會(以下簡稱國資委)根據國務院授權履行出資人職責的中央企業(yè)。
第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關規(guī)章制度等要求。
本辦法所稱合規(guī)風險，是指企業(yè)及其員工在經營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責任、造成經濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。
本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經營管理水平為導向，以企業(yè)經營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等有組織、有計劃的管理活動。
第四條 國資委負責指導、監(jiān)督中央企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據相關規(guī)定對違規(guī)行為開展責任追究。
第五條 中央企業(yè)合規(guī)管理工作應當遵循以下原則：
(一)堅持黨的領導。充分發(fā)揮企業(yè)黨委(黨組)領導作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關要求，把黨的領導貫穿合規(guī)管理全過程。
(二)堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經營管理各領域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實到各部門、各單位和全體員工，實現多方聯動、上下貫通。
(三)堅持權責清晰。按照“管業(yè)務必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責，嚴格落實員工合規(guī)責任，對違規(guī)行為嚴肅問責。
(四)堅持務實高效。建立健全符合企業(yè)實際的合規(guī)管理體系，突出對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數據等信息化手段，切實提高管理效能。
第六條中央企業(yè)應當在機構、人員、經費、技術等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關工作有序開展。
第二章 組織和職責
第七條 中央企業(yè)黨委(黨組)發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經營管理水平。
中央企業(yè)應當嚴格遵守黨內法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構在黨委(黨組)領導下，按照有關規(guī)定履行相應職責，推動相關黨內法規(guī)制度有效貫徹落實。
第八條 中央企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風險作用，主要履行以下職責：
(一)審議批準合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等。
(二)研究決定合規(guī)管理重大事項。
(三)推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價。
(四)決定合規(guī)管理部門設置及職責。
第九條 中央企業(yè)經理層發(fā)揮謀經營、抓落實、強管理作用，主要履行以下職責：
(一)擬訂合規(guī)管理體系建設方案，經董事會批準后組織實施。
(二)擬訂合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。
(三)組織應對重大合規(guī)風險事件。
(四)指導監(jiān)督各部門和所屬單位合規(guī)管理工作。
第十條 中央企業(yè)主要負責人作為推進法治建設第一責任人，應當切實履行依法合規(guī)經營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責，積極推進合規(guī)管理各項工作。
第十一條 中央企業(yè)設立合規(guī)委員會，可以與法治建設領導機構等合署辦公，統(tǒng)籌協調合規(guī)管理工作，定期召開會議，研究解決重點難點問題。
第十二條 中央企業(yè)應當結合實際設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責人負責，領導合規(guī)管理部門組織開展相關工作，指導所屬單位加強合規(guī)管理。
第十三條 中央企業(yè)業(yè)務及職能部門承擔合規(guī)管理主體責任，主要履行以下職責：
(一)建立健全本部門業(yè)務合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風險識別評估，編制風險清單和應對預案。
(二)定期梳理重點崗位合規(guī)風險，將合規(guī)要求納入崗位職責。
(三)負責本部門經營管理行為的合規(guī)審查。
(四)及時報告合規(guī)風險，組織或者配合開展應對處置。
(五)組織或者配合開展違規(guī)問題調查和整改。
中央企業(yè)應當在業(yè)務及職能部門設置合規(guī)管理員，由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務指導和培訓。
第十四條 中央企業(yè)合規(guī)管理部門牽頭負責本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責：
(一)組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等。
(二)負責規(guī)章制度、經濟合同、重大決策合規(guī)審查。
(三)組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據董事會授權開展合規(guī)管理體系有效性評價。
(四)受理職責范圍內的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調查。
(五)組織或者協助業(yè)務及職能部門開展合規(guī)培訓，受理合規(guī)咨詢，推進合規(guī)管理信息化建設。
中央企業(yè)應當配備與經營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理人員，加強業(yè)務培訓，提升專業(yè)化水平。
第十五條 中央企業(yè)紀檢監(jiān)察機構和審計、巡視巡察、監(jiān)督追責等部門依據有關規(guī)定，在職權范圍內對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調查，按照規(guī)定開展責任追究。
第三章 制度建設
第十六條 中央企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理制度，根據適用范圍、效力層級等，構建分級分類的合規(guī)管理制度體系。
第十七條 中央企業(yè)應當制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標、機構職責、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責等內容。
第十八條 中央企業(yè)應當針對反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產、勞動用工、稅務管理、數據保護等重點領域，以及合規(guī)風險較高的業(yè)務，制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。
中央企業(yè)應當針對涉外業(yè)務重要領域，根據所在國家(地區(qū))法律法規(guī)等，結合實際制定專項合規(guī)管理制度。
第十九條 中央企業(yè)應當根據法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時對規(guī)章制度進行修訂完善，對執(zhí)行落實情況進行檢查。
第四章 運行機制
第二十條 中央企業(yè)應當建立合規(guī)風險識別評估預警機制， 全面梳理經營管理活動中的合規(guī)風險，建立并定期更新合規(guī)風險數據庫，對風險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能產生嚴重后果的風險及時預警。
第二十一條 中央企業(yè)應當將合規(guī)審查作為必經程序嵌入經營管理流程，重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門依據職責權限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。
第二十二條 中央企業(yè)發(fā)生合規(guī)風險，相關業(yè)務及職能部門應當及時采取應對措施，并按照規(guī)定向合規(guī)管理部門報告。
中央企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產損失或者嚴重不良影響的，應當由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協調，相關部門協同配合，及時采取措施妥善應對。
中央企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風險事件，應當按照相關規(guī)定及時向國資委報告。
第二十三條 中央企業(yè)應當建立違規(guī)問題整改機制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經營管理水平。
第二十四條 中央企業(yè)應當設立違規(guī)舉報平臺，公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關部門按照職責權限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進行調查和處理，對造成資產損失或者嚴重不良后果的，移交責任追究部門;對涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定移交紀檢監(jiān)察等相關部門或者機構。
中央企業(yè)應當對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進行打擊報復。
第二十五條 中央企業(yè)應當完善違規(guī)行為追責問責機制，明確責任范圍，細化問責標準，針對問題和線索及時開展調查，按照有關規(guī)定嚴肅追究違規(guī)人員責任。
中央企業(yè)應當建立所屬單位經營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質、發(fā)生次數、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據。
第二十六條 中央企業(yè)應當結合實際建立健全合規(guī)管理與法務管理、內部控制、風險管理等協同運作機制，加強統(tǒng)籌協調，避免交叉重復，提高管理效能。
第二十七條 中央企業(yè)應當定期開展合規(guī)管理體系有效性評價，針對重點業(yè)務合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強化評價結果運用。
第二十八條 中央企業(yè)應當將合規(guī)管理作為法治建設重要內容，納入對所屬單位的考核評價。
第五章 合規(guī)文化
第二十九條 中央企業(yè)應當將合規(guī)管理納入黨委(黨組)法治專題學習，推動企業(yè)領導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經營管理活動。
第三十條 中央企業(yè)應當建立常態(tài)化合規(guī)培訓機制，制定年度培訓計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓必修內容。
第三十一條 中央企業(yè)應當加強合規(guī)宣傳教育，及時發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強化全員守法誠信、合規(guī)經營意識。
第三十二條 中央企業(yè)應當引導全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓，對自身行為合規(guī)性負責，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。
第六章 信息化建設
第三十三條 中央企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息化建設，結合實際將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。
第三十四條 中央企業(yè)應當定期梳理業(yè)務流程，查找合規(guī)風險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關鍵節(jié)點加強合規(guī)審查，強化過程管控。
第三十五條 中央企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯互通，實現數據共用共享。
第三十六條 中央企業(yè)應當利用大數據等技術，加強對重點領域、關鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測，實現合規(guī)風險即時預警、快速處置。
第七章 監(jiān)督問責
第三十七條 中央企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，國資委可以約談相關企業(yè)并責成整改;造成損失或者不良影響的，國資委根據相關規(guī)定開展責任追究。
第三十八條 中央企業(yè)應當對在履職過程中因故意或者重大過失應當發(fā)現而未發(fā)現違規(guī)問題，或者發(fā)現違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責任追究。
第八章 附 則
第三十九條 中央企業(yè)應當根據本辦法，結合實際制定完善合規(guī)管理制度，推動所屬單位建立健全合規(guī)管理體系。
第四十條 地方國有資產監(jiān)督管理機構參照本辦法，指導所出資企業(yè)加強合規(guī)管理工作。
第四十一條 本辦法由國資委負責解釋。
第四十二條 本辦法自2022年10月1日起施行。
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