2016年，大唐華銀株洲發(fā)電公司監(jiān)察審計(jì)工作緊緊圍繞工作思路，根據(jù)年度審計(jì)工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，抓實(shí)審計(jì)日常工作，精心策劃審計(jì)項(xiàng)目，創(chuàng)新內(nèi)審工作思路，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作，因此，審計(jì)專責(zé)榮獲“株洲市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)個(gè)人”榮譽(yù)稱號(hào)。
一是借力社會(huì)審計(jì)，提高內(nèi)審質(zhì)量。在內(nèi)審力量不足的情況下，該公司為防范潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，2015年末，通過競(jìng)價(jià)方式選擇湘能卓信審計(jì)師事務(wù)所對(duì)所屬多經(jīng)銀能公司（2010年-2015年）開展盈虧審計(jì)。在項(xiàng)目審計(jì)過程中，該公司制定項(xiàng)目審計(jì)方案，協(xié)調(diào)審計(jì)資料收集及查詢；組織項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)實(shí)施項(xiàng)目過程中所發(fā)生的賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性和完整性進(jìn)行核對(duì)；組織相關(guān)部門對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核，4月30日，在事務(wù)所全力配合下，該公司圓滿完成項(xiàng)目審計(jì)工作，共計(jì)提出12條建議,采納率100%.
二是監(jiān)審合力，強(qiáng)化審計(jì)問責(zé),共同開展專項(xiàng)工作。該公司聯(lián)動(dòng)發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢(shì),共同開展對(duì)主業(yè)及所屬3家多經(jīng)公司開展的“三公”費(fèi)用檢查工作；開展粉煤灰陳欠款調(diào)查工作，開展信訪案件的走訪、調(diào)查及取證等工作，并下達(dá)了效能監(jiān)察建議書，提出問責(zé)建議3次，考核7人次，考核金額2700元。
三是有序開展內(nèi)審項(xiàng)目。根據(jù)年初審計(jì)工作計(jì)劃結(jié)合各階段重點(diǎn)工作，該公司先后對(duì)培訓(xùn)中心、武保消防部、物資部等部門正職任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作三項(xiàng)，對(duì)工程及物資合同簽訂的合規(guī)合法性進(jìn)行審計(jì)和調(diào)查工作兩項(xiàng)，從財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益情況等方面提出審計(jì)建議31條，采納率100%，通過內(nèi)審項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)問題挽回經(jīng)濟(jì)損失8萬(wàn)余元。
四是持續(xù)監(jiān)督關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。該公司內(nèi)審從工程合同簽訂、竣工驗(yàn)收、合同結(jié)算等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)介入，做到源頭參與、中間控制、終結(jié)把關(guān)，截止12月6日，累計(jì)參與158項(xiàng)工程合同項(xiàng)目過程的監(jiān)督，涉及金額11632.62余萬(wàn)元，挽回直接經(jīng)濟(jì)損失4萬(wàn)元。
五是強(qiáng)化專業(yè)培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。該公司開展關(guān)鍵崗位人員審計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)2次，參加員工達(dá)100余人，有效提高了從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
六是服從上級(jí)安排，積極參加聯(lián)合內(nèi)審項(xiàng)目。2016年，該公司派出2人參加華銀公司對(duì)懷水公司、張水公司、金電公司等5個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)工作；9月22日至9月30日，完成對(duì)該公司原總經(jīng)理任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的迎審工作，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)組織相關(guān)部門整改和完成回復(fù)工作。（聶榮耀 陳慧）
