各省轄市人民政府，濟源示范區(qū)、航空港區(qū)管委會，省人民政府各部門：
為貫徹落實《國務院辦公廳關于進一步盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資的意見》（國辦發(fā)〔2022〕19號），有效盤活存量資產(chǎn)，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)提出以下實施意見，請認真貫徹落實。
一、總體要求
（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記關于河南工作的重要講話和重要指示批示，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，聚焦重點領域方向，優(yōu)化完善盤活方式，加大政策支持力度，加強風險防范，引導各類社會資本參與，回收資金優(yōu)先支持基礎設施補短板等項目建設，推動形成市場主導的投資內(nèi)生增長機制，服務構建新發(fā)展格局，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（二）重點領域。一是重點盤活交通、水利、清潔能源、保障性租賃住房、水電氣熱等市政設施、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、倉儲物流、旅游、新型基礎設施等存量規(guī)模較大、當前收益較好或增長潛力較大的基礎設施項目資產(chǎn)。二是統(tǒng)籌盤活綜合交通樞紐改造、工業(yè)企業(yè)退城進園等存量和改擴建有機結合的項目資產(chǎn)。三是有序盤活老舊廠房、文化體育場館和閑置土地等長期閑置但具有較大開發(fā)利用價值的項目資產(chǎn)以及國有企業(yè)開辦的酒店、餐飲、療養(yǎng)院等非主業(yè)資產(chǎn)。
（三）重點方向。一是推動建設任務重、投資需求強、存量規(guī)模大、資產(chǎn)質(zhì)量好的地方積極盤活存量資產(chǎn)，籌集建設資金，支持新項目建設，牢牢守住風險底線。二是推動地方政府債務率較高、財政收支平衡壓力較大的地方加快盤活存量資產(chǎn)，穩(wěn)妥化解地方政府債務風險，提升財政可持續(xù)能力，合理支持新項目建設。三是引導支持基礎設施存量資產(chǎn)多、建設任務重、負債率較高的國有企業(yè)，將盤活存量資產(chǎn)作為國有資產(chǎn)保值增值以及防范債務風險、籌集建設資金、優(yōu)化資產(chǎn)結構的重要手段，選擇適合的存量資產(chǎn)，采取多種方式予以盤活。鼓勵民營企業(yè)根據(jù)實際情況，參與盤活國有存量資產(chǎn)，積極盤活自身存量資產(chǎn)，將回收資金用于再投資，降低企業(yè)經(jīng)營風險，促進持續(xù)健康發(fā)展。
二、優(yōu)化存量資產(chǎn)盤活方式
（一）支持基礎設施領域不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）上市。圍繞交通、能源、市政、生態(tài)環(huán)保、倉儲物流、園區(qū)基礎設施、保障性租賃住房、旅游基礎設施以及具有供水發(fā)電等功能的水利設施等重點領域，加強項目梳理儲備，將符合條件的項目分類納入全省基礎設施REITs項目庫并動態(tài)更新項目信息。對入庫儲備項目，發(fā)展改革部門要加強與河南證監(jiān)局、滬深證券交易所、有關行業(yè)管理和行政審批部門的溝通協(xié)作，依法依規(guī)協(xié)調(diào)辦理相關手續(xù)，幫助指導落實基金發(fā)行條件；對申報材料齊備、基金發(fā)行條件成熟的入庫儲備項目，積極向國家發(fā)展改革委、中國證監(jiān)會和滬深證券交易所推薦。對維護產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈穩(wěn)定和強化民生保障等方面具有重要作用的項目，在滿足發(fā)行要求、符合市場預期、確保風險可控等前提下，可靈活合理確定運營年限、收益集中度等。國有企業(yè)發(fā)行基礎設施REITs涉及國有產(chǎn)權非公開協(xié)議轉讓的，按規(guī)定報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準。支持已發(fā)行上市的基礎設施領域REITs再次募集資金，新購入基礎設施項目。（省發(fā)展改革委、河南證監(jiān)局、省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局按職責分工負責；以下均需各市、縣級政府落實，不再列出）
（二）規(guī)范推進政府和社會資本合作（PPP）。鼓勵具備長期穩(wěn)定經(jīng)營性收益的存量項目采用PPP模式盤活存量資產(chǎn)。對擬采取PPP模式的存量項目，可以靈活運用轉讓—運營—移交、改建—運營—移交、轉讓—擁有—運營、委托運營等方式，將項目的資產(chǎn)所有權、經(jīng)營權、收費權等轉讓給社會資本。對已采取PPP模式的存量項目，可以將政府持有的股權部分轉讓給項目的社會資本方或其他投資人。要依法依規(guī)通過公開招標等競爭性方式，公平擇優(yōu)選擇具有相應運營能力和管理經(jīng)驗的社會資本方。社會資本方通過創(chuàng)新運營模式、引入先進技術、提升運營效率等方式，有效盤活存量資產(chǎn)并減少政府補助額度的，政府可采取適當方式通過現(xiàn)有資金渠道予以獎勵。（省發(fā)展改革委、財政廳按職責分工負責）
（三）有序開展資產(chǎn)證券化。支持基礎設施等領域企業(yè)選擇具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的收費公路、鐵路、機場、軌道交通、水運、重大水利工程和城鎮(zhèn)供水、供電、供氣、供熱、垃圾污水處理設施以及保障性租賃住房等存量資產(chǎn)，以特許經(jīng)營權、收費權、物業(yè)租金等收益權為基礎，利用資產(chǎn)支持專項計劃、票據(jù)等方式實現(xiàn)資產(chǎn)證券化，回收現(xiàn)金后再投資新項目。（省地方金融監(jiān)管局、河南銀保監(jiān)局、證監(jiān)局按職責分工負責）
（四）積極推進產(chǎn)權規(guī)范交易。充分利用河南省產(chǎn)權交易中心等產(chǎn)權交易所的價值發(fā)現(xiàn)和投資者發(fā)現(xiàn)功能，發(fā)揮產(chǎn)權市場促進資本流動、吸引社會資本、有效配置資源的作用，推動國有產(chǎn)權、存量資產(chǎn)進場交易。推動產(chǎn)權交易所加大宣傳推介力度，創(chuàng)新交易產(chǎn)品和方式，加強全流程精細化服務，協(xié)助開展咨詢顧問、盡職調(diào)查、方案優(yōu)化、信息披露、技術支撐、融資服務等，為存量資產(chǎn)合理流動和優(yōu)化配置開辟“綠色”通道，吸引更多買方參與交易競價。（省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局按職責分工負責）
（五）有效發(fā)揮國有企業(yè)帶動作用。推動政府投融資公司轉型為市場化運營的國有企業(yè)，支持劃入具有一定收益、適宜市場化運作的存量資產(chǎn)，鼓勵由政府投融資公司作為項目法人的新建項目財政補助資金按規(guī)定以資本金方式注入。支持政府投融資公司依托存量資產(chǎn)的所有權、特許經(jīng)營權、收費權等，采取基礎設施REITs、PPP、資產(chǎn)證券化、產(chǎn)權交易等方式將其盤活。鼓勵國有企業(yè)依托國有資本投資、運營公司，按規(guī)定通過進場交易、協(xié)議轉讓、無償劃轉、資產(chǎn)置換、聯(lián)合整合等方式，盤活長期閑置的存量資產(chǎn)，整合非主業(yè)資產(chǎn)。支持通過發(fā)行債券等方式，為符合條件的國有資本投資、運營公司盤活存量資產(chǎn)提供中長期資金支持。在符合反壟斷等法律、法規(guī)前提下，鼓勵行業(yè)龍頭企業(yè)通過兼并重組、產(chǎn)權轉讓等方式加強存量資產(chǎn)優(yōu)化整合，提升資產(chǎn)質(zhì)量和規(guī)模效益。通過混合所有制改革、引入戰(zhàn)略投資方和專業(yè)運營管理機構等，提升存量資產(chǎn)項目的運營管理能力。（省財政廳、省政府國資委按職責分工負責）
（六）探索促進盤活存量和改擴建有機結合。吸引社會資本參與盤活城市老舊資產(chǎn)資源特別是城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等，通過精準定位、提升品質(zhì)、完善用途等進一步豐富存量資產(chǎn)功能、提升資產(chǎn)效益。因地制宜積極探索污水處理廠下沉、地鐵上蓋物業(yè)、交通樞紐地上地下空間綜合開發(fā)、保障性租賃住房小區(qū)經(jīng)營性公共服務空間開發(fā)等模式，有效盤活既有鐵路場站及周邊可開發(fā)土地等資產(chǎn)，提升項目收益水平。（省發(fā)展改革委、自然資源廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、交通運輸廳按職責分工負責）
（七）積極挖掘閑置低效資產(chǎn)價值。推動閑置低效資產(chǎn)改造與轉型，依法依規(guī)合理調(diào)整規(guī)劃用途和開發(fā)強度，開發(fā)用于創(chuàng)新研發(fā)、衛(wèi)生健康、養(yǎng)老托育、體育健身、休閑旅游、社區(qū)服務或作為保障性租賃住房等新功能。支持金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司以及國有資本投資、運營公司通過不良資產(chǎn)收購處置、實質(zhì)性重組、市場化債轉股等方式盤活閑置低效資產(chǎn)。（省發(fā)展改革委、民政廳、財政廳、自然資源廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、文化和旅游廳、省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局、體育局、人行鄭州中心支行、河南銀保監(jiān)局按職責分工負責）
三、完善存量資產(chǎn)盤活政策
（一）提升項目收益水平。完善公共服務和公共產(chǎn)品價格動態(tài)調(diào)整機制，依法依規(guī)按程序合理調(diào)整污水處理收費標準，建立完善生活垃圾處理收費制度。落實國家和省水價改革和收費政策，完善水利工程水價形成機制，根據(jù)供水成本和社會承受能力等對水價適時調(diào)整，提升水利工程融資能力，促進水利工程良性運行。對整體收益水平較低的存量資產(chǎn)項目，完善市場化運營機制，支持開展資產(chǎn)重組，為盤活存量資產(chǎn)創(chuàng)造條件。通過資產(chǎn)合理組合等方式將準公益性、經(jīng)營性項目打包，提高項目收益水平，提升資產(chǎn)吸引力。（省發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設廳、水利廳按職責分工負責）
（二）完善項目盤活條件。針對存量資產(chǎn)項目具體情況，分類落實各項盤活條件。對擬盤活的存量項目，依法依規(guī)完善規(guī)劃、用地、產(chǎn)權登記、土地分宗等手續(xù)，妥善解決土地使用等相關問題，加快手續(xù)辦理等工作。對項目前期工作手續(xù)不全的項目，按照有關規(guī)定補辦相關手續(xù)，加快履行竣工驗收、收費標準核定等程序。對產(chǎn)權不明晰的項目，依法依規(guī)理順產(chǎn)權關系，完成產(chǎn)權界定，加快辦理相關產(chǎn)權登記。對確需調(diào)整相關規(guī)劃或土地用途的項目，依法依規(guī)履行相關程序，確保土地使用符合相關法律、法規(guī)和國土空間用途管制要求。對項目盤活過程中遇到的難點問題，加強部門間溝通協(xié)作，探索制定合理解決方案并積極推動落實。（省發(fā)展改革委、自然資源廳、生態(tài)環(huán)境廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、交通運輸廳、省政府國資委、河南證監(jiān)局按職責分工負責）
（三）落實財稅金融政策。鼓勵各地研究出臺盤活存量資產(chǎn)財政金融支持政策，對盤活的存量項目按規(guī)定給予稅收優(yōu)惠和財政補助獎勵，充分調(diào)動各方參與積極性。對符合存量資產(chǎn)盤活條件、納稅金額較大的重點項目，各級稅務機關要做好服務和宣傳工作，指導企業(yè)依法依規(guī)納稅，在現(xiàn)行稅收政策框架下助力盤活存量資產(chǎn)。支持銀行、信托、保險、金融資產(chǎn)管理、股權投資基金等機構充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，按照市場化原則積極參與盤活存量資產(chǎn)。鼓勵政策性銀行開發(fā)支持盤活存量資產(chǎn)的金融產(chǎn)品。探索以市場化方式設立盤活存量資產(chǎn)基金，引導更多市場化資金流入盤活存量資產(chǎn)項目。鼓勵符合條件的金融資產(chǎn)投資公司通過發(fā)行債券融資，解決負債久期與資產(chǎn)久期錯配等問題。進一步加大投融資合作對接力度，積極向金融機構推介盤活存量資產(chǎn)項目。（省財政廳、地方金融監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、省稅務局、河南銀保監(jiān)局、證監(jiān)局按職責分工負責）
（四）強化專業(yè)服務支持。支持符合條件的法律、財務、評估、稅務咨詢、審計等中介機構為盤活存量資產(chǎn)提供高質(zhì)量專業(yè)服務。嚴格落實相關中介機構自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，推動其履職盡責，依法依規(guī)為盤活存量資產(chǎn)提供盡職調(diào)查、項目評估、財務和法律咨詢等專業(yè)服務，確保出具的相關材料科學、合規(guī)、真實、準確。（省發(fā)展改革委、司法廳、財政廳、省政府國資委、河南證監(jiān)局按職責分工負責）
（五）精準支持新建項目。盤活存量資產(chǎn)回收資金擬投入新項目建設的，重點支持國家“十四五”規(guī)劃的102項重大工程、省“十四五”規(guī)劃的51項重大工程、省“十大戰(zhàn)略”項目，優(yōu)先支持綜合交通和物流樞紐、大型清潔能源基地、環(huán)境基礎設施、“一老一小”等重點領域項目，優(yōu)先投入在建項目或符合規(guī)劃和生態(tài)環(huán)保要求、前期工作成熟的項目。鼓勵以資本金注入方式將回收資金用于具有收益的項目建設，充分發(fā)揮回收資金對擴大投資的撬動作用。對盤活存量資產(chǎn)回收資金投入的新項目，協(xié)調(diào)加快項目備案、用地、規(guī)劃、環(huán)境影響評價、施工許可等前期手續(xù)辦理，在同等條件下優(yōu)先安排中央預算內(nèi)投資、地方政府專項債券等，通過發(fā)揮中央預算內(nèi)投資專項示范引導作用積極引導社會資本參與，鼓勵銀行等金融機構按照市場化原則提供配套融資支持，推動項目盡快落地實施。（省發(fā)展改革委、民政廳、財政廳、自然資源廳、生態(tài)環(huán)境廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、交通運輸廳、水利廳、省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、河南銀保監(jiān)局按職責分工負責）
四、規(guī)范存量資產(chǎn)盤活管理
（一）依法依規(guī)盤活存量資產(chǎn)。嚴格落實防范化解地方政府隱性債務風險要求，嚴禁在盤活存量資產(chǎn)過程中新增地方隱性債務。嚴格落實國有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)定，做好財務審計、資產(chǎn)評估、決策審批等工作，除政策規(guī)定的情形外，主要通過公共資源交易平臺、產(chǎn)權交易所等公開透明渠道合理確定交易價格，嚴防國有資產(chǎn)流失。在資產(chǎn)梳理、項目包裝、方案編制環(huán)節(jié)全面摸清項目的債權債務情況，在債權處理銜接環(huán)節(jié)充分征求債權人的意見、保障債權人的合法權益，避免債權懸空。多措并舉做好職工安置工作，為盤活存量資產(chǎn)創(chuàng)造良好條件和氛圍。盤活存量資產(chǎn)項目要符合國家和省重大戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、投資管理法規(guī)等要求，保障項目質(zhì)量，防范市場風險。（省發(fā)展改革委、財政廳、人力資源社會保障廳、省政府國資委、河南證監(jiān)局按職責分工負責）
（二）規(guī)范回收資金使用管理。加強對盤活存量資產(chǎn)回收資金的管理，除按規(guī)定用于本項目職工安置、稅費繳納、債務償還等支出外，要確保主要用于項目建設，形成優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。對地方政府債務率較高、財政收支平衡壓力較大的地方，盤活存量公共資產(chǎn)回收的資金可適當用于“三?！敝С黾皞鶆者€本付息?；厥召Y金使用要符合預算管理、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理等有關要求。（省發(fā)展改革委、財政廳、省政府國資委按職責分工負責）
（三）保障基礎設施穩(wěn)健運營。對公共屬性較強的基礎設施項目，在盤活存量資產(chǎn)時要處理好項目公益性和經(jīng)營性的關系，確保投資方在接手后引入或組建具備較強能力和豐富經(jīng)驗的基礎設施運營管理機構，保持基礎設施穩(wěn)健運營，切實保障公共利益，防范化解潛在風險。推動基礎設施REITs基金管理人與運營管理機構健全運營機制，更好發(fā)揮原始權益人在項目運營管理中的專業(yè)作用，提高運營效率，提升服務水平，保障基金存續(xù)期間項目持續(xù)穩(wěn)定運營。（省有關部門按職責分工負責）
五、保障措施
（一）建立協(xié)調(diào)機制。在省政府統(tǒng)一領導下，省發(fā)展改革委會同省財政廳、自然資源廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、省稅務局、河南銀保監(jiān)局、證監(jiān)局等部門，加強信息溝通和政策銜接，建立盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資工作機制，明確任務分工，加強督促指導，協(xié)調(diào)解決共性問題，合力推進相關工作，重大事項及時向省委、省政府報告。各地要建立相應協(xié)調(diào)機制，切實抓好盤活存量資產(chǎn)、回收資金用于新項目建設等工作。（省發(fā)展改革委牽頭，省財政廳、自然資源廳、住房城鄉(xiāng)建設廳、省政府國資委、省地方金融監(jiān)管局、人行鄭州中心支行、省稅務局、河南銀保監(jiān)局、證監(jiān)局配合）
（二）實行臺賬管理。按照存量資產(chǎn)權屬關系，全面梳理各地和省有關單位存量資產(chǎn)情況，篩選具備一定盤活條件的項目，建立盤活存量資產(chǎn)臺賬，實行動態(tài)管理。發(fā)展改革部門負責牽頭建立盤活存量資產(chǎn)臺賬，做好本級存量資產(chǎn)梳理匯總工作。針對納入臺賬項目的類型和實際情況，逐一明確盤活方案，落實責任單位和責任人。各地政府要加強指導協(xié)調(diào)，定期開展項目調(diào)度，梳理掌握項目進展情況，及時解決存在問題，調(diào)動民間投資參與積極性。（省發(fā)展改革委、財政廳、省政府國資委按職責分工負責）
（三）積極有序推進。對納入臺賬的項目，統(tǒng)籌考慮本地存量資產(chǎn)規(guī)模及質(zhì)量、地方政府債務率水平、財政收支狀況、建設任務等，積極有序開展盤活工作。地方政府債務率較高的地方要通過盤活存量資產(chǎn)降低債務率、提高再投資能力。負債率較高的國有企業(yè)要通過盤活存量資產(chǎn)防范債務風險、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。對盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資工作成效突出的單位，以適當方式給予激勵；對資產(chǎn)長期閑置、盤活工作不力的，采取約談、問責等方式，加大督促力度。（省發(fā)展改革委、財政廳、省政府國資委按職責分工負責）
（四）開展試點示范。支持鄭州都市圈范圍內(nèi)城市率先加大存量資產(chǎn)盤活力度，充分發(fā)揮示范帶動作用。按照“示范先行、以點帶面”的原則，優(yōu)先選取一批權屬清晰、要件齊備、收益良好、運營穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)項目開展試點示范，盡快形成可復制、可推廣的經(jīng)驗做法。鼓勵各地結合實際，因地制宜研究制定盤活存量資產(chǎn)的有效措施，及時總結推廣典型經(jīng)驗和案例。（省發(fā)展改革委負責）
河南省人民政府辦公廳
2022年9月30日
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